Phương pháp luận quy trình kiểm định sức chịu đựng rủi ro thị trường tại ngân hàng thương mại

Tóm tắt

Kiểm định sức chịu đựng rủi ro- Stress test (ST) ngày càng được quan tâm
từ sau cuộc khủng hoảng tài chính 2007- 2009 nhưng thực tế ST đã được
các ngân hàng quốc tế sử dụng từ những năm 1990. Nội dung chi tiết của
ST trong ngân hàng rất đa dạng phụ thuộc vào từng nền kinh tế và các nhà
điều hành chính sách, nhưng về cơ bản, chúng thường dùng để kiểm tra tình
hình hoạt động các ngân hàng khi môi trường kinh tế có những diễn biến
bất lợi bao gồm cả yếu tố vĩ mô, tài sản- nợ và các hoạt động ngoại bảng.
ST được thiết kế không chỉ để hiểu được các rủi ro của ngân hàng mà còn
chắc chắn rằng ngân hàng sẽ chuẩn bị tốt lượng vốn cần thiết khi đối mặt
với các tình huống bất lợi nhằm làm giảm tổn thất tiềm tàng. ST rủi ro thị
trường (RRTT) là một cấu phần quan trọng trong ST, bao gồm cả ST nội
bộ được thực hiện bởi ngân hàng hay ST được thực hiện bởi các nhà điều
hành chính sách tài chính. Trong suốt cuộc khủng hoảng 2007-2009, tổn
thất lớn nhất thường được phát hiện trong danh mục nhạy cảm với lãi suất
thị trường. ST RRTT được thực hiện cho danh mục trong sổ kinh doanh của ngân hàng, bằng cách sử dụng các kịch bản có thể xảy ra cho các yếu
tố RRTT. Bài viết này sẽ giới thiệu nội dung cơ bản về ST và các nguyên
tắc của Ủy Ban Basel liên quan đến phương pháp ST tại ngân hàng, nhấn
mạnh đến phương pháp luận về quy trình kiểm định sức chịu đựng rủi ro
thị trường tại ngân hàng