QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TRÊN SỔ NGÂN HÀNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN LỘC PHÁT VIỆT NAM

Tóm tắt

Quản trị rủi ro lãi suất trên sổ ngân hàng (IRRBB) là một nội dung trọng yếu trong hệ
thống quản trị rủi ro toàn diện của ngân hàng thương mại, đặc biệt trong bối cảnh biến động lãi
suất gia tăng. Bài viết này tập trung phân tích thực trạng công tác quản lý rủi ro lãi suất trên sổ
ngân hàng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Lộc Phát Việt Nam (LPBank), dựa trên nền tảng
lý thuyết chuyên môn, các nguyên tắc quản trị rủi ro theo chuẩn mực Basel, đặc biệt là Basel
III và sử dụng các phương pháp định lượng như phân tích khe hở lãi suất (GAP), biến động thu
nhập lãi ròng (ΔNII) và giá trị kinh tế vốn chủ sở hữu (ΔEVE). Kết quả cho thấy LPBank hiện
duy trì GAP dương và đang từng bước cải thiện hệ thống quản lý rủi ro, song, vẫn còn những
hạn chế về công nghệ, dữ liệu và năng lực nhân sự. Nghiên cứu đề xuất một số giải pháp nâng
cao năng lực đo lường, giám sát và ứng phó rủi ro, góp phần củng cố sự ổn định tài chính và
khả năng thích ứng của ngân hàng trước các cú sốc lãi suất