TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Abstract

Bài viết này tổng quan về quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) trong ngân hàng thương mại
(NHTM) dưới góc độ học thuật và so sánh quốc tế. Trên cơ sở phân tích khung khái niệm, các chuẩn mực
Basel và IFRS 9, cùng thực tiễn triển khai tại Việt Nam, nghiên cứu chỉ ra rằng QTRRTD là yếu tố then
chốt đảm bảo an toàn tài chính và sự phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng. Bài viết cũng trình bày
các mô hình định lượng phổ biến (Credit Scoring, PD–LGD–EAD, Merton, CreditMetrics), kinh nghiệm
quốc tế từ Hoa Kỳ, EU, Singapore, Nhật Bản và Hàn Quốc, đồng thời đánh giá thực tiễn Việt Nam với
nợ xấu và việc áp dụng Basel II/III. Kết quả tổng quan cho thấy Việt Nam đã đạt nhiều tiến bộ nhưng còn
hạn chế về dữ liệu, khung pháp lý và nhân lực. Trên cơ sở đó, tác giả đề xuất một số khuyến nghị về hoàn
thiện pháp lý, phát triển dữ liệu tín dụng quốc gia, ứng dụng công nghệ và tích hợp ESG trong QTRRTD.
Bài viết có thể hữu dụng cho học tập, nghiên cứu giảng dạy và vận dụng vào thực tiễn.